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10779
公開日時
2023/09/26 13:47

「ジュニアNISA制度終了に関する大切なお知らせ」という手紙が届きました。記載内容の概要を教えてください。 ※案内状の右下に記載されている種別番号が【DMCP-6】のお客さまへのご案内です。

案内状の右下に、種別番号【DMCP-6】が書かれている場合は、2023年9月1日(金)現在、ゆうちょ銀行でジュニアNISA口座をご利用されているお客さまに対するジュニアNISA制度終了と、ご注意いただきたい事項についてのご案内です。ご案内の内容は、以下の3点です。

1.ジュニアNISA制度は2023年12月末に終了します。非課税期間(5年間)満了後は、継続管理勘定に移管され、成人になるまで非課税扱いで保有が可能です。継続管理勘定へ移管された投資信託は、1月1日時点で18歳である年の1月1日に成人の課税口座へ移管されるとともに、同日に新しいNISA口座が開設されます。
※継続管理勘定とは、2024年以降、非課税期間満了後に設定される移管専用の非課税枠です。

2.ジュニアNISA口座での購入は2023年12月末までとなり、自動積立の積立終了年月を2024年1月以降としている場合、2023年12月まではジュニアNISA口座で、2024年以降は課税ジュニアNISA口座で自動積立が継続されます。また、2024年以降、ジュニアNISA口座・継続管理勘定で保有中の投資信託から発生する分配金を再投資する場合は、課税ジュニアNISA口座(特定口座または一般口座)で買付けされます。

3.払い出し期間中も非課税で払い出しが可能です。ただし、払い出す場合は、ジュニアNISA口座で保有してる投資信託をすべて解約し、ジュニアNISA口座を廃止する必要があります(一部のみ払い出すことはできません)。

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